對(duì)于理財(cái)規(guī)劃來(lái)說(shuō)，「記帳」是一個(gè)重要的開(kāi)端。所謂記帳不只是把每天買(mǎi)什么東西，花了多少錢(qián)紀(jì)錄下來(lái)。更重要的是通過(guò)記帳的方式將所有個(gè)人或者家庭會(huì)需要的資金流入流出都要詳細(xì)幫助與分配。

　　先以資金流入來(lái)說(shuō)。每個(gè)人每個(gè)月領(lǐng)取的薪資基本上應(yīng)該都算是固定，如果是業(yè)務(wù)性質(zhì)的人，也可以通過(guò)估算的平均收入來(lái)計(jì)算每個(gè)月可能的收入狀況。當(dāng)月收入如果高于均值時(shí)，可以暫時(shí)把多出來(lái)的收入存放起來(lái)，好待業(yè)績(jī)收入不佳時(shí)能夠稍為彌補(bǔ)，絕對(duì)不能收入高時(shí)花大錢(qián)，然后沒(méi)收入時(shí)就吃泡面維生。計(jì)算個(gè)人或者家里有多少的收入，是理財(cái)規(guī)劃一開(kāi)端最基本紀(jì)錄的第一步。

　　除了固定收入之外，其他附加的的獎(jiǎng)金收入或者投資收入等，都不應(yīng)該算入固定收入內(nèi)，最好是另外獨(dú)立成一基金，以供不同用途使用(例如購(gòu)物基金)。

　　接著算計(jì)支出部分。凡事家里所有可能的固定支出，像是估算的飲食費(fèi)用、學(xué)費(fèi)、交通費(fèi)、育樂(lè)費(fèi)、水電費(fèi)等。最好都能夠拿捏清楚，并且將這些估計(jì)費(fèi)用記錄在每個(gè)月的預(yù)算支出當(dāng)中，然后計(jì)算出扣除絕對(duì)必要開(kāi)支之后，家里還能有多少結(jié)余。

　　剩余的結(jié)余，如果夠多?？梢阅闷渲幸恍〔糠輥?lái)做定期定額的投資或者付保險(xiǎn)費(fèi)用。剩余的結(jié)余部分，則是尋求安定的收益商品存放著以備不時(shí)之需可用。

　　當(dāng)然每個(gè)月的收支可能超出預(yù)算也有可能短缺，而這就要靠記帳來(lái)控制。如果月初吃的太好，在月底時(shí)自己就該知道不能花太多的費(fèi)用在飲食上。最要不得的就是認(rèn)為這個(gè)月的透支可以先預(yù)支下個(gè)月的預(yù)算來(lái)填補(bǔ)。有了這樣的想法，很容易就會(huì)產(chǎn)生過(guò)多的花費(fèi)。

　　如果是看電影、買(mǎi)衣服或者買(mǎi)價(jià)格較昂貴的商品時(shí)，就應(yīng)該以攤提的方式來(lái)選時(shí)機(jī)購(gòu)買(mǎi)。假如買(mǎi)一次昂貴的衣服，認(rèn)為這個(gè)費(fèi)用攤提在三個(gè)月內(nèi)的話還能夠承擔(dān)，那么買(mǎi)了之后，就必須告訴自己在三個(gè)月內(nèi)，不能再有其他相同的花費(fèi)。

　　假使買(mǎi)的商品費(fèi)用真的有點(diǎn)高，例如昂貴的手機(jī)或者計(jì)算機(jī)，則適合采用存購(gòu)物基金的方式來(lái)用。例如預(yù)計(jì)半年后想換個(gè)新計(jì)算機(jī)，那么在先前自己就該每個(gè)月預(yù)存特定金額費(fèi)用，好讓好讓到時(shí)候有足夠的資金來(lái)買(mǎi)。

　　相較于分期付款，個(gè)人是比較建議以自己存基金的方式比較恰當(dāng)。雖然金額分?jǐn)偟姆绞讲畈欢?，但是在分期付款的利誘下，很容易讓人以為自己的花費(fèi)可以承受，然后在沒(méi)有足夠的考慮之下就買(mǎi)下商品。而通過(guò)存基金來(lái)買(mǎi)東西的方式，除了存下來(lái)的資金可以賺取利息之外，在存錢(qián)的過(guò)程當(dāng)中，仍有足夠的時(shí)間讓我們思考是否真的該花這些錢(qián)來(lái)買(mǎi)某樣商品。如果沒(méi)有特定想買(mǎi)的東西，每個(gè)家庭成員應(yīng)該都有存?zhèn)€人購(gòu)物基金的權(quán)利，好讓自己在想買(mǎi)某樣商品時(shí)能夠通過(guò)自己先前存下的基金，而不會(huì)影響當(dāng)月份家庭的負(fù)擔(dān)。

　　做理財(cái)規(guī)劃，最怕的就是挖東墻補(bǔ)西墻，或者心存僥幸預(yù)借下期的收入放在當(dāng)期用。因?yàn)檫@樣的方式到時(shí)候會(huì)發(fā)現(xiàn)自己永遠(yuǎn)補(bǔ)不完這些漏洞。反倒是針對(duì)不同的資金需求，都應(yīng)該準(zhǔn)備不同的基金來(lái)應(yīng)付。這就是個(gè)人認(rèn)為相當(dāng)重要的「量入為出」觀念。